บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบการเงินระหว่างกาล สำหรับแต่ละงวดบัญชีสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2541 และ 2540 และ รายงานของผู้สอบบัญชี รายงานของผู้สอบบัญชี เสนอ คณะกรรมการบริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้สอบทานงบดุลของบริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และงบดุลรวมของบริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 มีนาคม 2541 และงบกำไรขาดทุน ของบริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และงบกำไรขาดทุนรวมของบริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด ( มหาชน) และบริษัทย่อย สำหรับงวดบัญชีสามเดือนสิ้นสุดวันเดียวกัน ส่วนงบการเงินระหว่างกาล ของบริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และงบการเงินระหว่างกาลรวมของบริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย สำหรับงวดบัญชีสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2540 ที่นำมาแสดง เปรียบเทียบสอบทานโดยนายไพฑูรย์ ทวีผล ซึ่งเป็นผู้สอบบัญชีในสำนักงานเดียวกันกับข้าพเจ้าการสอบ ทานงบการเงินระหว่างกาลดังกล่าวได้สอบทานตามมาตรฐานที่กำหนดโดยสมาคมนักบัญชีและ ผู้สอบ บัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย การสอบทานงบการเงินระหว่างกาลนี้ ส่วนใหญ่ประกอบด้วยการทำความเข้าใจเกี่ยวกับระบบ ในการจัดทำงบการเงิน การใช้วิธีวิเคราะห์เปรียบเทียบในการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินและการสอบ ถามเจ้าหน้าที่ของบริษัทผู้มีหน้าที่เกี่ยวข้องทางการเงินและบัญชี ซึ่งการสอบทานนี้มีขอบเขตจำกัดกว่าการ ตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปเพื่อแสดงความเห็นต่องบการเงินมาก ดังนั้นข้าพเจ้า จึงไม่อาจแสดงความเห็นต่องบการเงินที่สอบทานนี้ได้ ข้าพเจ้าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญซึ่งควรนำมาปรับปรุงงบการเงินระหว่างกาลนี้ให้เป็นไปตาม หลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปจากการสอบทานของข้าพเจ้าดังกล่าวข้างต้น (นายเมธี รัตนศรีเมธา) ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต ทะเบียนเลขที่ 3425 กรุงเทพมหานคร 7 พฤษภาคม 2541 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุลรวม ณ วันที่ 31 มีนาคม 2541 และ 2540 สิ น ท รั พ ย์ พั น บา ท 2541 2540 สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร 59,635 43,635 เงินลงทุนระยะสั้น เงินฝากประจำ 120,719 656 ตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงิน 633,968 260,253 หลักทรัพย์จดทะเบียน - สุทธิ (หมายเหตุ 8) 18,931 52,567 รวมเงินลงทุนระยะสั้น 773,618 313,476 ลูกหนี้การค้า บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 115,418 105,614 อื่น ๆ 177,658 93,242 รวมลูกหนี้การค้า 293,076 198,856 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 126,120 106,285 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 1,252,449 662,252 มูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ 94,440 109,659 ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ - อาคารชุดพักอาศัย และอาคารร้านค้า - สุทธิ 73,560 47,335 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 169,106 147,360 เงินลงทุนในหุ้นทุน บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (วิธีราคาทุน) (หมายเหตุ 7) 430,297 399,686 เงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียน - สุทธิ (หมายเหตุ 8) 3,100 - รวมเงินลงทุนในหุ้นทุน 433,397 399,686 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว - 2 - สิ น ท รั พ ย์ (ต่อ) พั น บา ท 2541 2540 สินทรัพย์เพื่อให้เช่า - ราคาทุนและราคาประเมินสุทธิ จากค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชีสะสม (หมายเหตุ 11 และ 13) 9,909,852 9,481,321 เครื่องตกแต่งและเครื่องใช้สำนักงาน - ราคาทุนสุทธิ จากค่าเสื่อมราคาสะสม 156,300 101,204 สินทรัพย์อื่น ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (หมายเหตุ 5) - 6,034 เงินลงทุนในตั๋วสัญญาใช้เงิน (หมายเหตุ 9) 46,320 - ภาษีเงินได้รอเรียกคืน 81,647 13,698 เงินค้ำประกันเพื่อสิทธิการเช่า (หมายเหตุ 13.1) 409,106 459,189 ค่าธรรมเนียมจัดจำหน่ายหุ้นทุนและ หุ้นกู้แปลงสภาพ - สุทธิ 36,521 52,359 รายจ่ายตัดบัญชีและอื่น ๆ - สุทธิ 117,347 118,402 รวมสินทรัพย์อื่น 690,941 649,682 รวมสินทรัพย์ 12,780,045 11,598,499 โปรดดูรายงานการสอบทานของนายเมธี รัตนศรีเมธา ลงวันที่ 7 พฤษภาคม 2541 และหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) งบดุล ณ วันที่ 31 มีนาคม 2541 และ 2540 สิ น ท รั พ ย์ พั น บา ท 2541 2540 สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร 20,983 16,104 เงินลงทุนระยะสั้น เงินฝากประจำ 120,719 - ตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงิน 561,728 203,752 หลักทรัพย์จดทะเบียน - สุทธิ (หมายเหตุ 8) 18,931 52,567 รวมเงินลงทุนระยะสั้น 701,378 256,319 ลูกหนี้การค้า บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 94,040 68,419 อื่นๆ 86,924 56,064 รวมลูกหนี้การค้า 180,964 124,483 เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 15,332 - สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 36,783 32,713 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 955,440 429,619 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 1,620,546 2,128,822 เงินลงทุนในหุ้นทุน บริษัทย่อย (วิธีส่วนได้เสีย) (หมายเหตุ 6) 2,238,701 1,825,883 บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (วิธีราคาทุน) (หมายเหตุ 7) 361,331 355,531 เงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียน - สุทธิ (หมายเหตุ 8) 3,100 - รวมเงินลงทุนในหุ้นทุน 2,603,132 2,181,414 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว - 2 - สิ น ท รั พ ย์ (ต่อ) พั น บา ท 2541 2540 สินทรัพย์เพื่อให้เช่า - ราคาทุนสุทธิจากค่าเสื่อมราคา และรายจ่ายตัดบัญชีสะสม (หมายเหตุ 11 และ 13) 3,548,174 3,654,330 เครื่องตกแต่งและเครื่องใช้สำนักงาน - ราคาทุนสุทธิ จากค่าเสื่อมราคาสะสม 51,598 47,644 สินทรัพย์อื่น ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (หมายเหตุ 5) - 6,034 เงินลงทุนในตั๋วสัญญาใช้เงิน (หมายเหตุ 9) 46,320 - ภาษีเงินได้รอเรียกคืน 64,006 8,247 เงินค้ำประกันเพื่อสิทธิการเช่า (หมายเหตุ 13.1) 110,531 140,615 ค่าธรรมเนียมจัดจำหน่ายหุ้นทุนและ หุ้นกู้แปลงสภาพ - สุทธิ 36,521 52,359 รายจ่ายตัดบัญชีและอื่น ๆ - สุทธิ 8,755 13,090 รวมสินทรัพย์อื่น 266,133 220,345 รวมสินทรัพย์ 9,045,023 8,662,174 โปรดดูรายงานการสอบทานของนายเมธี รัตนศรีเมธา ลงวันที่ 7 พฤษภาคม 2541 และหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุลรวม ณ วันที่ 31 มีนาคม 2541 และ 2540 หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น พั น บา ท 2541 2540 หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน (หมายเหตุ 10) 321,877 532,236 เจ้าหนี้การค้าบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 4,442 6,855 ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี (หมายเหตุ 11) 703,058 - เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 6,419 - เจ้าหนี้ค่าก่อสร้าง 70,373 67,553 หนี้สินหมุนเวียนอื่น เงินสดปันผลค้างจ่าย 172 150,000 ภาษีเงินได้ค้างจ่าย 11,763 147,068 ดอกเบี้ยค้างจ่าย 103,433 69,620 เงินประกันผลงาน 77,529 99,689 อื่น ๆ 249,297 168,904 รวมหนี้สินหมุนเวียนอื่น 442,194 635,281 รวมหนี้สินหมุนเวียน 1,548,363 1,241,925 ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (หมายเหตุ 5) 35,504 - เงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกันและกรรมการ (หมายเหตุ 4) 17,790 69,444 เงินกู้ยืมระยะยาว - สุทธิจากส่วนที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี (หมายเหตุ 11) 1,702,915 1,751,130 หุ้นกู้แปลงสภาพสกุลเงินตราต่างประเทศ (หมายเหตุ 12) 2,190,352 1,341,288 เงินมัดจำจากลูกค้า 637,107 528,562 ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว - 2 - หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ) พั น บา ท 2541 2540 เงินค้ำประกันเพื่อสิทธิการเช่า (หมายเหตุ 13) 126,061 198,928 รายได้ค่าเช่าและบริการรับล่วงหน้า - สุทธิ 2,482,540 2,238,936 รวมหนี้สิน 8,740,632 7,370,213 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย 682,242 776,331 ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น - หุ้นสามัญ มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ทุนจดทะเบียน 121,000,000 หุ้น ทุนที่ออกและชำระเต็มมูลค่าแล้ว 100,000,000 หุ้น 1,000,000 1,000,000 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 1,185,000 1,185,000 ส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดินเพิ่ม 112,594 115,256 ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากเงินลงทุนในหลักทรัพย์ จดทะเบียน (หมายเหตุ 8) (16,650) - กำไรสะสม จัดสรรรเป็นทุนสำรอง 97,343 97,343 ยังไม่ได้จัดสรร 978,884 1,054,356 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 3,357,171 3,451,955 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 12,780,045 11,598,499 โปรดดูรายงานการสอบทานของนายเมธี รัตนศรีเมธา ลงวันที่ 7 พฤษภาคม 2541 และหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล ยังไม่ได้ตรวจสอบ สอบทานแล้ว บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) งบดุล ณ วันที่ 31 มีนาคม 2541 และ 2540 หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น พั น บา ท 2541 2540 หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน (หมายเหตุ 10) 273,583 504,360 เจ้าหนี้การค้าบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 3,257 - ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี (หมายเหตุ 11) 156,323 - เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) 68,394 - หนี้สินหมุนเวียนอื่น เงินสดปันผลค้างจ่าย 172 150,000 ภาษีเงินได้ค้างจ่าย - 128,153 ดอกเบี้ยค้างจ่าย 103,433 69,620 อื่น ๆ 125,987 151,601 รวมหนี้สินหมุนเวียนอื่น 229,592 499,374 รวมหนี้สินหมุนเวียน 731,149 1,003,734 ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (หมายเหตุ 5) 35,504 - เงินกู้ยืมระยะยาว - สุทธิจากส่วนที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี (หมายเหตุ 11) 772,915 876,080 หุ้นกู้แปลงสภาพสกุลเงินตราต่างประเทศ (หมายเหตุ 12) 2,190,352 1,341,288 เงินมัดจำจากลูกค้า 446,402 422,222 รายได้ค่าเช่ารับล่วงหน้า - สุทธิ 1,511,530 1,566,895 รวมหนี้สิน 5,687,852 5,210,219 (ยังมีต่อ)