- 3 - บาท งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 2541 2540 2541 2540 กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินรับ (ชำระคืน) จากการกู้ยืม - สุทธิ ( 441,593,277) 628,227,282 ( 376,410,000) ( 256,600,000) เงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน และกรรมการเพิ่มขึ้น (ลดลง) ( 21,372,306) ( 100,318,615) ( 37,774,890) 50,513,370 ซื้อคืนหุ้นกู้แปลงสภาพ ( 256,510,367) ( 1,551,363) ( 256,510,367) ( 1,551,363) เงินสดปันผลจ่าย - ( 150,000,000) - ( 150,000,000) เงินสดสุทธิที่ได้รับจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรม จัดหาเงิน ( 719,475,950) 376,357,304 ( 670,695,257) ( 357,637,993) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยเพิ่มขึ้น (ลดลง) ( 89,037,233) 108,808,888 - - เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เพิ่มขึ้น (ลดลง) ( 162,502,275) 455,684,019 ( 120,410,611) 331,671,786 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี 789,811,672 334,127,653 636,180,945 304,509,159 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี 627,309,397 789,811,672 515,770,334 636,180,945 ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปีสำหรับ ดอกเบี้ยจ่าย 654,758,663 526,234,652 387,051,668 155,995,065 ค่าภาษีเงินได้ 65,666,242 185,185,180 38,846,434 146,255,041 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ประกอบด้วย เงินสดในมือและยอดคงเหลือ ในธนาคาร 88,742,763 56,598,453 29,514,625 18,081,639 เงินลงทุนระยะสั้นในเงินฝาก ประจำ 409,879,705 140,000,000 377,599,869 140,000,000 เงินลงทุนระยะสั้นในตั๋วสัญญา ใช้เงินและตั๋วแลกเงิน 128,686,929 593,213,219 108,655,840 478,099,306 รวม 627,309,397 789,811,672 515,770,334 636,180,945 โปรดดูรายงานการสอบบัญชีของนายเมธี รัตนศรีเมธา ลงวันที่ 12 กุมภาพันธ์ 2542 และหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงิน วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 1. เกณฑ์การเสนองบการเงินและผลกระทบจากวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจ งบการเงินและงบการเงินรวมสำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 นี้ ได้รวมผล กระทบจากวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจที่มีต่อบริษัทและบริษัทย่อยเท่าที่ทราบและสามารถ ประมาณการ ได้ วิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจซึ่งเป็นผลมาจากความผันผวนของภาวะการณ์ทาง เศรษฐกิจของ ประเทศและค่าเงินของประเทศในภูมิภาคเอเซียแปซิฟิค รวมทั้งข้อจำกัดในการให้ สินเชื่อ อัตราการล้มละลายที่ เพิ่มขึ้น และความถดถอยของเศรษฐกิจของประเทศในภูมิภาคเอเซีย แปซิฟิคซึ่งมีผลอย่างมากต่อฐานะการ เงินและผลดำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อย และจะมีผล กระทบอย่างต่อเนื่องต่อไปอีกในอนาคตอัน ใกล้นี้ นอกจากนั้น การพิจารณาถึงผลกระทบของภาวะการณ์ทางเศรษฐกิจที่เป็นไปอย่างต่อเนื่องที่มี ต่อสภาพคล่องและผลการดำเนินงานในอนาคตของบริษัทและบริษัทย่อย รวมทั้งรายการต่าง ๆ ของบริษัท และบริษัทย่อยที่มีกับผู้ลงทุน ลูกค้าและผู้ขายสินค้ายังไม่อาจทราบได้ในปัจจุบัน นอกจากนี้ ตาม ที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 13 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 บริษัทย่อยมีต้นทุนโครงการ พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ - ศูนย์การค้า จำนวนเงินรวมประมาณ 2,313 ล้านบาท ฝ่ายบริหารของบริษัทย่อย ได้ชะลอการ ก่อสร้างโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ดังกล่าวและได้ตั้งค่าเผื่อผลขาดทุนจากมูล ค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนของสินทรัพย์ดังกล่าวไว้เป็นจำนวนเงินรวมประมาณ 258 ล้านบาท การตัดสินใจ ดำเนินการก่อสร้างโครงการดังกล่าวต่อไป ขึ้นอยู่กับสภาวะเศรษฐกิจในอนาคตและความสามารถ ในการหาเงินลงทุนเพิ่มเติม ดังนั้น ภาวะการณ์ทางเศรษฐกิจจึงมีความไม่แน่นอนอย่างมาก ซึ่งอาจกระทบ ต่อฐานะการเงินและการดำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อยในอนาคต มูลค่าสินทรัพย์ที่คาดว่าจะได้รับ รวมถึงต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ - ศูนย์การค้าดังกล่าวข้างต้น ตลอดจนความสามารถในการคง สภาพหนี้สินหรือความสามารถในการจ่ายชำระหนี้เมื่อถึงกำหนดชำระ ผลในที่สุดของความไม่แน่นอน ซึ่งอาจมีจำนวนเป็นสาระสำคัญต่อรายการสินทรัพย์และหนี้สิน ณ วันที่ในงบดุลไม่สามารถทราบได้ใน ปัจจุบัน งบการเงินและงบการเงินรวมนี้จึงไม่ได้รวมรายการปรับปรุงที่อาจมีขึ้นจากผลของความไม่แน่นอนดัง กล่าว แต่จะรายงานในงบการเงินเมื่อทราบและสามารถประมาณการผลกระทบดังกล่าวได้ - 2 - บริษัทมีกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 จำนวนเงินประมาณ 418.8 ล้านบาท (สุทธิจากภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้องจำนวนเงินประมาณ 179.5 ล้านบาท) บริษัทแสดงราย การดังกล่าวแยกต่างหากจากกำไรจากการดำเนินงานในงบกำไรขาดทุน ในปี 2540 บริษัทได้เคยแสดง ผลขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงระบบอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราแบบลอยตัวสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 จำนวนเงินประมาณ 866.5 ล้านบาท (สุทธิจากภาษีเงินได้และผลประโยชน์ทางภาษีจากผลขาดทุน สุทธิจากการดำเนินงานจำนวนเงินประมาณ 380 ล้านบาท) ไว้เป็น "รายการพิเศษ" ในงบกำไรขาด ทุน ในการแสดงตัวเลขเพื่อการเปรียบเทียบกับ งบการเงินปี 2541 ผลขาดทุนดังกล่าวได้แสดงไว้ ในปัจจุบันภายใต้หัวข้อ "กำไร (ขาดทุน) จากอัตราแลกเปลี่ยน" 2. เกณฑ์การจัดทำงบการเงินรวม งบการเงินรวมนี้ได้รวมบัญชีต่าง ๆ ของบริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อยดัง ต่อไปนี้ สัดส่วนการถือหุ้นทางตรง และทางอ้อม (ร้อยละ) 2541 2540 บริษัท เซ็นทรัลเรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด 99.99 99.99 บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด 99.99 99.99 บริษัท เซ็นทรัลฟู้ดอเวนิว จำกัด 99.99 99.99 บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด 99.99 99.99 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด 99.99 99.99 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด 99.99 99.99 บริษัท ฟู้ด โนเวลตี้ส์ จำกัด 99.99 69.99 บริษัท คอฟฟี่ พาร์ทเนอร์ส จำกัด 99.99 - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด 78.13 61.74 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ชลบุรี จำกัด 60.00 60.00 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ไนน์ สแควร์ จำกัด 60.00 60.00 บริษัท นำทรัพย์พัฒนา จำกัด 50.00 50.00 บริษัท นำทรัพย์พัฒนาเรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด 50.00 50.00 รายการบัญชีที่มีสาระสำคัญระหว่างบริษัทและบริษัทย่อย ซึ่งรวมอยู่ในงบการเงินรวมนี้ได้แสดงหัก กลบลบกันแล้ว - 3 - 3. สรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ การรับรู้รายได้ บริษัทบันทึกรายได้ค่าเช่าและบริการโดยใช้เกณฑ์สิทธิ ส่วนรายได้ค่าเช่าและบริการสาธารณูปโภค รับล่วงหน้าบันทึกเป็นรายได้โดยวิธีเส้นตรงตามอายุของสัญญาและบันทึกรายได้จากการขายสิทธิการเช่า ห้องชุดพักอาศัยตามวิธีอัตราส่วนของงานที่ทำเสร็จ ซึ่งคำนวณตามอัตราส่วนต้นทุนของงานที่เกิดขึ้นแล้ว กับต้นทุนทั้งหมดที่ประมาณว่าจะใช้ในการก่อสร้าง ทั้งนี้ไม่รวมสิทธิ การเช่าที่ดิน ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเท่าจำนวนหนี้ที่คาดว่าจะเสียหายจากการเรียกเก็บเงินไม่ได้ จำนวนหนี้ที่คาดว่าจะเสียหายนี้ประมาณขึ้นจากประสบการณ์การเรียกเก็บเงินในอดีตควบคู่กับการ วิเคราะห์ ฐานะการเงินของลูกหนี้ในปัจจุบัน เงินลงทุน เงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียนตีราคาในราคาทุนถัวเฉลี่ยรวมหรือราคาตลาดที่ต่ำกว่า เงินลงทุนในหุ้นทุนซึ่งถือไว้เป็นเงินลงทุนระยะยาวและมีอัตราส่วนการถือหุ้นตั้งแต่ร้อยละ 20 ขึ้นไป ของทุนจดทะเบียนของบริษัทที่ลงทุนอยู่จะบันทึกบัญชีตามวิธีส่วนได้เสีย ส่วนเงินลงทุนในบริษัทอื่นที่ถือไว้ ต่ำกว่าร้อยละ 20 บันทึกบัญชีตามวิธีราคาทุน ค่าเสื่อมราคาและค่าใช้จ่ายตัดบัญชี บริษัทตัดค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ถาวรโดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์ เป็นเวลาห้า (5) ปี และสิบ (10) ปี อาคาร สิทธิการเช่าและส่วนปรับปรุงสิทธิการเช่าตัดค่าเสื่อมราคา และตัดบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายตามอายุของสัญญาเช่าเมื่อเริ่มดำเนินพาณิชยกิจ - 4 - ค่าธรรมเนียมจัดจำหน่ายหุ้นทุนและหุ้นกู้แปลงสภาพตัดบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายโดยวิธีเส้นตรงเป็นเวลา ห้า (5) ปี และตัดเป็นค่าใช้จ่ายทางภาษีทั้งจำนวนในปีที่เกิดรายการ รายจ่ายจัดตั้งบริษัทและก่อนการดำเนินงานตัดบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายโดยวิธีเส้นตรงเป็นเวลา ห้า (5) ปี และสิบห้า (15) ปี เงินล่วงหน้าค่าบริหารงานขายบันทึกรอตัดบัญชีไว้และจะตัดบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายเมื่อเริ่มดำเนิน พาณิชยกิจ บริษัทบันทึกดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมสำหรับเงินลงทุนในหุ้นทุนในบริษัทย่อยและบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ซึ่งเกิดขึ้นในระหว่างเตรียมการเพื่อเริ่มปฏิบัติงานตามแผนงานหลักอย่างที่วางไว้ เป็นส่วนหนึ่งของเงินลง ทุนดังกล่าวตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 15 รายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ รายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศได้บันทึกเป็นเงินบาทในระหว่างปีตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ ยอดคงเหลือที่เป็นเงินตราต่างประเทศคงเหลืออยู่ ณ วันที่ในงบดุลแปลงค่าเป็นเงินบาท ด้วยอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น กำไรหรือขาดทุนที่เกิดจากการแปลงค่าบันทึกรวมไว้ในผลการดำเนินงาน ส่วนเงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศภายใต้สัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าได้แปลงค่าเป็น เงินบาทในอัตราที่ระบุในสัญญา กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้น กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นคำนวณโดยการหารกำไร (ขาดทุน) สุทธิด้วยจำนวนหุ้นที่ออกในระหว่างปี ตามวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก กำไรต่อหุ้นลดลงเต็มที่สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 คำนวณตามสมมติฐานว่าหุ้นกู้แปลง สภาพสกุลเงินตราต่างประเทศที่คงเหลืออยู่ ณ วันที่ในงบดุลได้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2541 โดยที่ปรับปรุงกำไรสุทธิด้วยดอกเบี้ย กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนและภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้องกับ หุ้นกู้ดังกล่าว บริษัทไม่ได้แสดงกำไรต่อหุ้นแบบลดลงเต็มที่สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 เปรียบเทียบเนื่องจากมีจำนวนสูงกว่ากำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน - 5 - เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด บริษัทถือเป็นนโยบายในการจัดทำงบกระแสเงินสดว่า เงินลงทุนระยะสั้นที่มีกำหนด 3 เดือนหรือ น้อยกว่าเป็นรายการเทียบเท่าเงินสด 4. รายการบัญชีกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทมีรายการบัญชีส่วนหนึ่งเกิดขึ้นกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทเหล่านี้เกี่ยวข้องกันโดยมีผู้ถือ หุ้น และ/หรือ กรรมการร่วมกัน ผลของรายการดังกล่าวได้แสดงไว้ในงบการเงินตามมูลฐานที่ตกลงร่วมกัน โดยกลุ่มบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ซึ่งเป็นรายการค้าตามปกติของธุรกิจ รายการรายได้และค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกันในระหว่างปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สรุปได้ดังนี้ พันบาท งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 2541 2540 2541 2540 รายได้ 334,002 247,101 425,657 581,173 ค่าใช้จ่าย 23,485 30,512 29,220 31,209 ยอดลูกหนี้และเจ้าหนี้การค้ากับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม สรุปได้ดังนี้ พันบาท งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 2541 2540 2541 2540 ลูกหนี้ 86,483 106,377 73,351 125,932 เจ้าหนี้ 27,033 91 6,439 1,897 - 6 - เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม สรุปได้ดังนี้ พันบาท งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 2541 2540 2541 2540 บริษัท สยาม รีเทล ดีเวลล็อปเม้นท์ จำกัด 162,739 162,739 162,739 162,739 บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด - - 86,130 42,808 บริษัท เซ็นทรัลฟู้ดอเวนิว จำกัด - - 7,515* 5,010* บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด - - 5,573 647,649 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด - - 211,535 620,292 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด - - 56,824 50,350 บริษัท ฟู้ด โนเวลตี้ส์ จำกัด - - 5,751* 7,283* บริษัท คอฟฟี่ พาร์ทเนอร์ส จำกัด - - 12,005* - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด - - 194,108 286,876 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ชลบุรี จำกัด - - - 34* บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ไนน์ สแควร์ จำกัด - - - 4,632* รวม 162,739 162,739 742,180 1,827,673 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 43,899 - 43,899 - สุทธิ 118,840 162,739 698,281 1,827,673 * เงินให้กู้ยืมระยะสั้น เงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกันและกรรมการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม สรุปได้ดังนี้ พันบาท งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 2541 2540 2541 2540 นายคียูมาส เชอเดล 2,636* - - - นายวิญญู คุวานันท์ 1,314 1,191 - - บริษัท แฟรี่ พลาซ่า จำกัด 486 440 - - บริษัท บิ๊กซี ซูเปอร์เซ็นเตอร์ จำกัด (มหาชน) - 18,117 - - - 7 - พันบาท งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 2541 2540 2541 2540 บริษัท เซ็นทรัลซูเปอร์สโตร์ จำกัด 31 31 - - บริษัท โมเดิร์นเทรดดิชั่น จำกัด - 3,042* - - บริษัท พระราม 9 สแควร์ จำกัด - 1,962* - - บริษัท ซุปเปอร์ แอสเซทส์ จำกัด - 1,056* - - บริษัท เซ็นทรัลเรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด - - 16,655 54,430 รวม 4,467 25,839 16,655 54,430 * เงินกู้ยืมระยะสั้น อัตราค่าเช่า ค่าบริการและค่าบริการสาธารณูปโภคที่คำนวณตามพื้นที่เช่าต่อตารางเมตร ในศูนย์การค้าเซ็นทรัลลาดพร้าว ศูนย์การค้าเซ็นทรัลรามอินทรา ศูนย์การค้าเซ็นทรัลปิ่นเกล้า ศูนย์ การค้าเซ็นทรัล เฟสติวัล เซ็นเตอร์ พัทยา ศูนย์การค้าแอร์พอร์ต พลาซ่า และศูนย์การค้า เซ็นทรัล พระราม สาม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 ที่บริษัทและบริษัทย่อย (บริษัท เซ็นทรัล พัฒนาจำกัด (มหาชน) บริษัท เซ็นทรัลเรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด บริษัท นำทรัพย์พัฒนา จำกัด และบริษัท นำทรัพย์พัฒนาเรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด) ให้บริษัทที่เกี่ยวข้องกันเช่า และร้านค้าอื่นที่เช่าอยู่ในบริเวณติดกัน และ/หรือใกล้เคียงในชั้นเดียวกัน ส่วนใหญ่มีอัตราใกล้เคียงกันเมื่อ เปรียบเทียบกับร้านค้าอื่นที่อยู่ในบริเวณติดกัน และ/หรือใกล้เคียงในชั้นเดียวกัน ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับทำเล จำนวนพื้นที่ระยะเวลาที่เช่า เวลาและประเภทของการเช่า 5. การเปลี่ยนแปลงวิธีการบันทึกบัญชีภาษีเงินได้ เริ่มตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน 2540 บริษัทได้ถือเป็นหลักปฏิบัติในการบันทึกผลกระทบต่อภาษีเงินได้ ของรายการบัญชีในงวดบัญชีที่รายการดังกล่าวได้ถือหักเป็นค่าใช้จ่ายในการคำนวณกำไรสุทธิตาม บัญชี โดยไม่คำนึงว่ารายการดังกล่าวจะถือหักเป็นค่าใช้จ่ายในการคำนวณภาษีเงินได้เมื่อใด ดังนั้น ภาษีเงินได้ ส่วนที่เกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่ไม่อาจถือหักเป็นค่าใช้จ่ายในการคำนวณภาษีเงินได้ในปีปัจจุบันจะบันทึกไว้ เป็นภาษีเงินได้รอตัดบัญชีและแสดงไว้ในงบดุล และจะตัดบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายในงวดบัญชีที่ค่าใช้จ่ายดัง กล่าวถือหักได้แล้วตามประมวลรัษฎากร โดยเริ่มมีผลบังคับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2540 เป็นต้นไป - 8 - 6. ลูกหนี้การค้า บริษัทมีลูกหนี้การค้าที่ค้างชำระหนี้มากกว่า 3 เดือนขึ้นไปและเงินมัดจำที่เรียกเก็บจาก ลูกหนี้ดัง กล่าว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 แยกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม พันบาท จำนวน มากกว่า 3 เดือน มากกว่า 6 เดือน มากกว่า รายการ ถึง 6 เดือน ถึง 12 เดือน 12 เดือน รวม เงินมัดจำ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 38 12,483 5,159 24,900 42,542 13,343 อื่นๆ 444 29,291 24,991 41,773 6,055 105,755 รวม 482 41,774 30,150 66,673 138,597 119,098 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 15,640 งบการเงินของบริษัท พันบาท จำนวน มากกว่า 3 เดือน มากกว่า 6 เดือน มากกว่า รายการ ถึง 6 เดือน ถึง 12 เดือน 12 เดือน รวม เงินมัดจำ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 32 14,123 9,663 22,560 46,346 13,343 อื่นๆ 203 9,352 11,993 19,042 40,387 71,668 รวม 235 23,475 21,656 41,602 86,733 85,011 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 8,356 7. มูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ พันบาท 2541 2540 รายได้รับรู้แล้วจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) 15,354 124,639 หัก ค่างวดที่ถึงกำหนดชำระแล้ว 6,028 30,199 ค่าเผื่อผลขาดทุนในมูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ 373 - มูลค่างานที่เสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ - สุทธิ 8,953 94,440 - 9 - 8. เงินลงทุนในหุ้นทุนในบริษัทย่อย - วิธีส่วนได้เสีย งบการเงินเฉพาะบริษัท พันบาท สัดส่วนเงินลงทุน เงินลงทุน ประเภทกิจการ (ร้อยละ) ทุนชำระแล้ว วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย เงินปันผล 2541 บริษัท เซ็นทรัลเรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด (2) 99.99 1,000 1,000 74,284 95,000 บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด (3) 99.99 150,000 150,000 111,807 - บริษัท เซ็นทรัลฟู้ดอเวนิว จำกัด (4) 99.99 1,000 1,000 13,804 - บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด (1) 99.99 800,000 800,000 694,468* - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด (1) และ (4) 99.99 1,000,000 999,999 956,444 - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด (1) 99.99 200,000 199,999 70,652* - บริษัท ฟู้ด โนเวลตี้ส์ จำกัด (5) 99.99 25,000 25,000 20,896 - บริษัท คอฟฟี่ พาร์ทเนอร์ส จำกัด (5) 99.99 40,500 40,499 29,316 - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด (1) 78.13 260,000 203,149 139,494* - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ชลบุรี จำกัด (1) 60.00 315,100 189,084 188,318* - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ไนน์ สแควร์ จำกัด (1) 60.00 402,000 241,200 238,956* - บริษัท นำทรัพย์พัฒนา จำกัด (1) 50.00 100,000 324,926 360,235 - รวม 3,175,856 2,898,674 95,000 พันบาท สัดส่วนเงินลงทุน เงินลงทุน ประเภทกิจการ (ร้อยละ) ทุนชำระแล้ว วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย เงิน ปันผล 2540 บริษัท เซ็นทรัลเรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด (2) 99.99 1,000 1,000 152,706 - บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด (3) 99.99 150,000 150,000 134,827 - บริษัท เซ็นทรัลฟู้ดอเวนิว จำกัด (4) 99.99 1,000 1,000 15,568 - บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด (1) 99.99 100,000 100,000 99,819* - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด (1) และ (4) 99.99 475,000 474,999 454,104 - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด (1) 99.99 200,000 199,999 190,405* - บริษัท ฟู้ด โนเวลตี้ส์ จำกัด (5) 69.99 1,000 700 672* - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด (1) 61.74 148,630 91,779 90,327* - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ชลบุรี จำกัด (1) 60.00 315,100 189,084 187,995* - บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ไนน์ สแควร์ จำกัด (1) 60.00 390,000 234,000 234,957* - บริษัท นำทรัพย์พัฒนา จำกัด (1) 50.00 100,000 324,926 395,430 - รวม 1,767,487 1,956,810 - - 10 - (1) ก่อสร้างอาคารศูนย์การค้าเพื่อให้เช่า (2) ให้บริการด้านสาธารณูปโภคภายในศูนย์การค้า (3) ก่อสร้างห้องชุดพักอาศัยและอาคารร้านค้าเพื่อให้เช่า (4) ขายอาหารและเครื่องดื่ม (5) ผลิต จำหน่ายและนำเข้าอาหาร ขนมอบและเครื่องดื่ม * ยังไม่เริ่มดำเนินพาณิชยกิจตามวัตถุประสงค์และ/หรือชลอโครงการ 9. เงินลงทุนในหุ้นทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - วิธีราคาทุน งบการเงินรวม สัดส่วนการถือหุ้น พันบาท ทางตรงและ 2541 ทางอ้อม (ร้อยละ) ราคาทุน มูลค่าสุทธิ ค่าเผื่อ 2541 2540 2541 2540 ตามบัญชี การลดมูลค่า บริษัท บางนา เซ็นทรัล พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด 19.99 19.99 107,946 107,946 44,654 80,960 บริษัท จิวเวลรี่ โฮลดิ้ง จำกัด - 17.20 - 2,869 - - บริษัท สยาม รีเทล ดีเวลล็อปเม้นท์ จำกัด 15.00 15.00 66,250 66,250 - 49,687 บริษัท สแควร์ริทซ์ พลาซ่า จำกัด 12.00 12.00 15,000 15,000 14,933 11,250 บริษัท จิวเวลรี่ เรียลตี้ จำกัด - 13.65 - 117,869 - - บริษัท สรรพสินค้ารัชดานนทรีย์ จำกัด 19.00 19.00 68,966 68,966 45,224 - บริษัท อยุธยาเกษตรธานี จำกัด 11.85 11.85 50,397 50,397 39,107 25,199 เงินลงทุนอื่น 0.14 0.14 1,000 1,000 480 - รวม 309,559 430,297 167,096 (ยังมีต่อ)