ขาดทุนจากการยกเลิกสัญญาขาย 1,093 - - - การเปลี่ยนแปลงเงินทุนหมุนเวียน (หมายเหตุ 18) (364,949) 167,387 (394,119) 122,416 เงินสดรับสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงานก่อนดอกเบี้ยจ่าย และภาษีเงินได้ 631,272 1,118,471 337,061 894,243 ดอกเบี้ยจ่าย (260,925) (439,201) (163,493) (260,258) ภาษีเงินได้จ่าย (203,772) - (194,693) - เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน 166,575 679,270 (21,125) 633,985 นโยบายการบัญชีและหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลในหน้า 14 ถึง 32 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินระหว่างกาลนี้ บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) งบกระแสเงินสด (ต่อ) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (172,962) (294,227) (19,720) (12,984) ลูกหนี้และเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน(เพิ่มขึ้น)ลดลง (9,077) (28,131) (131,280) 91,453 เงินสดจ่ายลงทุนในบริษัทย่อย - - (235,557) (419,870) เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนในบริษัทย่อย 4,050 - 76,049 - เงินสดจ่ายลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด (225) - (225) - เงินปันผลรับ - - 60,000 100,000 เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน (178,214) (322,358) (250,733) (241,401) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินสดรับจากการกู้ยืมสถาบันการเงิน 950,000 - 950,000 - ชำระคืนเงินกู้ยืมจากธนาคาร (1,245,311) (234,532) (947,812) (179,265) เงินสดจ่ายเพื่อซื้อคืนหุ้นกู้แปลงสภาพ (49,599) (89,449) (49,599) (89,449) เจ้าหนี้และเงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มขึ้น(ลดลง) 369 (23,970) 1,716 (54,430) เงินปันผลจ่าย (100,000) - (100,000) - เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน (444,541) (347,951) (145,695) (323,144) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด(ลดลง)เพิ่มขึ้นสุทธิ (456,180) 8,961 (417,553) 69,440 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นงวด 627,309 789,811 515,770 636,181 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นงวด 171,129 798,772 98,217 705,621 นโยบายการบัญชีและหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลในหน้า 14 ถึง 32 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินระหว่างกาลนี้ บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ พ.ศ. 2541 1 นโยบายการบัญชีที่สำคัญ ก) เกณฑ์ในการจัดทำงบการเงินระหว่างกาล งบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย และประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย บริษัทได้เคยเสนองบการเงินระหว่างกาลรวม และงบการเงินระหว่างกาลสำหรับงวดสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุด วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2541 โดยมิได้จัดงบกระแสเงินสดรวม และงบกระแสเงินสดสำหรับงวดสามเดือนและ เก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2541 เนื่องจากในเวลานั้น ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยไม่ได้กำหนดให้ จัดทำงบการเงินดังกล่าว อย่างไรก็ตามเนื่องจากในปัจจุบันมีข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยให้จัดทำ งบการเงินดังกล่าวโดยมีผลตั้งแต่ปี พ.ศ. 2542 บริษัทจึงได้จัดทำและนำเสนองบการเงินดังกล่าวเพื่อประโยชน์ในการ เปรียบเทียบกับงบการเงินสำหรับงวดสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 งบการเงินรวม งบการเงินรวมระหว่างกาลได้รวมงบการเงินระหว่างกาลสำหรับงวดสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ พ.ศ. 2541 ของบริษัทและบริษัทย่อย ผลการดำเนินงานในบริษัทย่อยได้รวมคำนวณนับตั้งแต่วันที่ บริษัทใหญ่ เข้าลงทุน บริษัทย่อย บริษัทย่อย หมายถึงบริษัทที่กลุ่มบริษัทถือหุ้นทั้งโดยทางตรงและทางอ้อมเกินกว่าร้อยละ 50 ของทุนที่ออกและมี อิทธิพลเหนือการดำเนินงานของกิจการอย่างมีนัยสำคัญ ข) การรับรู้รายได้ บริษัทรับรู้รายได้ค่าเช่าเป็นรายได้ตามระยะเวลาของสัญญาเช่า และรับรู้ค่าบริการเป็นรายได้เมื่อได้ให้บริการแก่ลูกค้า แล้ว บริษัทรับรู้รายได้ค่าเช่าและค่าบริการรับล่วงหน้าเป็นรายได้ตามวิธีเส้นตรงตามระยะเวลาของสัญญาเช่า บริษัทรับรู้รายได้จากการจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่ม เป็นรายได้เมื่อจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่มให้ลูกค้าแล้วเสร็จ ค) เงินลงทุนระยะสั้น เงินลงทุนระยะสั้นประกอบด้วยเงินฝากประจำกับธนาคาร เงินฝากกับสถาบันการเงินโดยมีตั๋วสัญญาใช้เงินซึ่งถึง กำหนดชำระภายในสามเดือนหรือน้อยกว่า และเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขายประเภทหุ้นทุนของบริษัทที่ จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและตราสารหนี้ เงินฝากประจำและเงินฝากสถาบันการเงินแสดงใน ราคาตามหน้าตั๋ว ทั้งนี้บริษัทได้ถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 40 ซึ่งมีผลบังคับใช้ในวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2542 โดยแสดงเงินลงทุนซึ่งถือเป็นหลักทรัพย์เผื่อขายแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม โดยคำนวณมูลค่ายุติธรรมของ เงินลงทุนในหุ้นทุนของบริษัทจดทะเบียนและตราสารหนี้ ตามราคาเสนอซื้อในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและ ราคาที่ซื้อขายในสมาคมผู้ค้าตราสารหนี้ ณ วันทำการวันสุดท้ายตามวันที่ในงบดุล ตามลำดับ กำไรหรือขาดทุนที่ยังไม่ เกิดขึ้นในหลักทรัพย์เผื่อขายแสดงเป็นรายการหนึ่งในส่วนของผู้ถือหุ้น บริษัทจะรับรู้ผลต่างระหว่างสิ่งตอบแทนที่ได้ รับกับราคาตามบัญชีของเงินลงทุนเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุนเมื่อได้จำหน่ายเงินลงทุนแล้ว ก่อนวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2542 เงินลงทุนระยะสั้นในหลักทรัพย์จดทะเบียน แสดงตามราคาทุนรวมเฉลี่ยหรือ ราคาตลาดแล้วแต่ราคาใดจะต่ำกว่า ง) ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ กลุ่มบริษัทประมาณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ โดยอาศัยการประเมินผลของฝ่ายบริหารเกี่ยวกับความสูญเสียที่อาจจะเกิด ขึ้นจากยอดลูกหนี้ที่คงค้างอยู่ ณ วันสิ้นงวด การประเมินดังกล่าว ได้คำนึงถึงประสบการณ์การชำระเงินในอดีต เงินมัดจำรับจากลูกค้าและปัจจัยอย่างอื่น ซึ่งรวมทั้งการพิจารณาถึงการเปลี่ยนแปลงในส่วนประกอบและปริมาณของ ลูกหนี้ ความสัมพันธ์ของยอดค่าเผื่อต่อยอดลูกหนี้ ตลอดจนสภาวะทางเศรษฐกิจภายในประเทศ จ) สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือแสดงตามราคาทุนหรือราคาสุทธิที่คาดว่าจะขายได้แล้วแต่ราคาใดต่ำกว่า ราคาทุนคำนวณโดยวิธี ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักหรือวิธีเข้าก่อน - ออกก่อน ฉ) เงินลงทุนในบริษัทย่อย เงินลงทุนในบริษัทย่อย แสดงตามราคายุติธรรม ณ วันที่ซื้อกิจการ ปรับด้วยจำนวนส่วนได้เสียในกำไร(ขาดทุน)สุทธิ ของบริษัทย่อยนั้นๆ ตามวิธีส่วนได้เสีย ในกรณีที่บริษัทย่อยขาดทุนเกินกว่าเงินลงทุน บริษัทจะปรับลดบัญชีเงินลงทุน ในบริษัทย่อยดังกล่าวเป็นศูนย์ บริษัทจะบันทึกผลขาดทุนสุทธิที่เกินกว่าเงินลงทุนเป็นหนี้สินเท่าที่บริษัทมีข้อผูกพัน ช) เงินลงทุนอื่น เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันและบริษัทอื่น เป็นเงินลงทุนซึ่งกลุ่มบริษัทถือหุ้นทั้งทางตรงและทางอ้อมน้อยกว่า ร้อยละ 50 ของทุนที่ออก และไม่มีอิทธิพลอย่างเป็นสาระสำคัญต่อการดำเนินงานของกิจการ เงินลงทุนดังกล่าวแสดง ตามราคาทุนและปรับปรุงด้วยสำรองเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุน เงินฝากสถาบันการเงินแสดงตามราคาทุน ซ) ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ และค่าเสื่อมราคา ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ประกอบด้วยทรัพย์สินให้เช่าและเครื่องตกแต่ง ติดตั้งและอุปกรณ์ ที่ดินแสดงตามราคาทุน อาคารและอุปกรณ์ แสดงตามราคาทุนหักด้วยค่าเสื่อมราคาสะสม บริษัทคำนวณค่าเสื่อมราคาทรัพย์สินทุกประเภทยกเว้นที่ดิน โดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานของทรัพย์สิน ซึ่ง ประมาณไว้ดังนี้ สิทธิการเช่า 25 - 30 ปี อาคารและส่วนปรับปรุง 25 - 30 ปี เครื่องตกแต่ง ติดตั้งและอุปกรณ์ 5 - 15 ปี ยานพาหนะ 5 ปี รายจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ถาวรเพิ่มหรือทดแทนและรายจ่ายในการปรับปรุงสินทรัพย์ถาวรให้ดีขึ้น ถือเป็นรายจ่าย ฝ่ายทุน ส่วนค่าซ่อมแซมและบำรุงรักษาสินทรัพย์ถาวรถือเป็นค่าใช้จ่ายเมื่อเกิดขึ้น ฌ) การตั้งต้นทุนการกู้ยืมเป็นราคาทุนของทรัพย์สิน ต้นทุนการกู้ยืมจะตั้งเป็นราคาทุนของทรัพย์สินเมื่อบริษัทมีต้นทุนการกู้ยืมที่เกิดขึ้นจริงเกี่ยวกับทรัพย์สินที่จำต้องอาศัย ระยะเวลาช่วงหนึ่งก่อนที่สินทรัพย์นั้นพร้อมที่จะนำมาใช้ตามวัตถุประสงค์ การตั้งต้นทุนการกู้ยืมเป็นราคาทุนของ สินทรัพย์จะหยุดเมื่อสินทรัพย์นั้นพร้อมที่จะนำมาใช้ตามวัตถุประสงค์หรือการก่อสร้างทรัพย์สินหยุดชะงักลง เป็นเวลาต่อเนื่อง ญ) ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี บริษัทรับรู้ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี ซึ่งคำนวณขึ้นตามอัตราภาษีในปัจจุบัน สำหรับผลแตกต่างด้านเวลาในการคำนวณ กำไรทางบัญชีตามที่แสดงไว้ในงบการเงินกับกำไรทางภาษี ทั้งนี้เฉพาะกรณีที่คาดว่าหนี้สินหรือทรัพย์สินนั้นจะ เกิดขึ้นจริงภายในอนาคตอันใกล้ รายการที่เป็นผลแตกต่างด้านเวลาที่มีสาระสำคัญ ได้แก่ สำรองไถ่ถอนหุ้นกู้แปลงสภาพ ค่าเผื่อการด้อยค่าของ เงินลงทุน ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ดอกเบี้ยหุ้นกู้ค้างจ่าย และรายการสำรองอื่นๆ ฎ) สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่นส่วนใหญ่ประกอบด้วยเงินประกันสิทธิการเช่า ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี ค่าใช้จ่าย ก่อนการดำเนินงาน ค่าใช้จ่ายรอตัดจ่าย และเงินมัดจำที่เรียกคืนได้ เงินประกันสิทธิการเช่า ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย ภาษีเงินได้รอตัดบัญชีและเงินมัดจำที่เรียกคืนได้แสดงตามราคาทุน บริษัทตัดจำหน่ายค่าใช้จ่ายก่อนการดำเนินงาน และค่าใช้จ่ายรอตัดจ่ายโดยวิธีเส้นตรงภายในระยะเวลา 5 ถึง 15 ปี ฏ) รายการบัญชีในสกุลเงินตราต่างประเทศ บริษัทแปลงค่ารายการบัญชีในสกุลเงินตราต่างประเทศที่เกิดขึ้นระหว่างงวดเป็นเงินบาทตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ เกิดรายการ บริษัทรับรู้กำไรและขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนจากการชำระเงินและจากการแปลงค่าสินทรัพย์และ หนี้สินในสกุลเงินตราต่างประเทศ เป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายเมื่อกำไรและขาดทุนนั้นเกิดขึ้น สินทรัพย์และหนี้สิน ดังกล่าวจะถูกแปลงค่าเป็นเงินบาทตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ตามงบดุล ยกเว้นกรณีที่บริษัททำสัญญาซื้อขาย เงินตราไว้ล่วงหน้าสำหรับสินทรัพย์และหนี้สินนั้น ซึ่งบริษัทจะแปลงค่าสินทรัพย์และหนี้สินนั้นตามอัตราแลก เปลี่ยนล่วงหน้าในสัญญา ฐ) บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน หมายถึงบริษัทหนึ่งมีอำนาจในการควบคุมอีกบริษัทหนึ่ง หรือมีอิทธิพลเหนืออีกบริษัทหนึ่ง อย่างเป็นสาระสำคัญในการตัดสินใจทางการเงินและการดำเนินงาน หรือมีผู้ถือหุ้นหรือกรรมการของทั้งสองบริษัท เป็นบุคคลคนเดียวกัน ฑ) กำไรต่อหุ้น กำไรต่อหุ้นพื้นฐานคำนวณโดยการหารกำไรสุทธิสำหรับงวดด้วยจำนวนถัวเฉลี่ยของจำนวนหุ้นสามัญที่ชำระแล้ว และคงเหลืออยู่ในระหว่างงวดบัญชี กำไรต่อหุ้นปรับลดคำนวณโดยมีสมมติฐานว่าได้แปลงสภาพหุ้นกู้แปลงสภาพทั้งหมดเป็นหุ้นสามัญของบริษัท ณ วันต้นงวด กำไรสุทธิถูกปรับปรุงด้วยดอกเบี้ยจ่าย ภาษีเงินได้และค่าใช้จ่ายอื่นที่เกี่ยวข้องกับหุ้นกู้ดังกล่าว ฒ) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ในการจัดทำงบกระแสเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร รวมทั้ง เงินฝากสถาบันการเงินที่มีกำหนดระยะเวลาไถ่ถอนคืนเท่ากับหรือน้อยกว่า 3 เดือน 2 ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน บริษัทมิได้จัดทำข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงานทางภูมิศาสตร์ เนื่องจากบริษัทใหญ่และบริษัทย่อยดำเนินงานเฉพาะในประเทศไทย ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงานทางธุรกิจของบริษัทใหญ่และบริษัทย่อย สำหรับงวดบัญชีสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 และ พ.ศ. 2541 มีดังนี้ สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 ธุรกิจให้เช่าอาคาร ธุรกิจขายอาหาร และให้บริการ และเครื่องดื่ม งบการเงินรวม พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ 537,568 108,056 645,624 กำไรจากการดำเนินงาน 283,924 29,495 313,419 ดอกเบี้ยรับ 6,102 รายได้อื่น 18,804 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร (77,990) ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน (179,561) หนี้สงสัยจะสูญจากเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (40,000) ดอกเบี้ยจ่าย (106,336) ภาษีเงินได้ 19,307 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (4,743) กำไร(ขาดทุน)สุทธิสำหรับงวด (50,998) สินทรัพย์ถาวรของส่วนงาน (ณ วันที่ 30 กันยายน) 9,578,818 100,666 9,679,484 สินทรัพย์รวมของส่วนงาน (ณ วันที่ 30 กันยายน) 11,501,647 222,736 11,724,383 สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2541 ธุรกิจให้เช่าอาคาร ธุรกิจขายอาหาร และให้บริการ และเครื่องดื่ม งบการเงินรวม พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ 488,384 83,969 572,353 กำไรจากการดำเนินงาน 232,716 24,102 256,818 ดอกเบี้ยรับ 26,597 กำไรจากการซื้อคืนหุ้นกู้แปลงสภาพ 87,427 กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน 130,553 รายได้อื่น 37,322 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร (90,082) ค่าเผื่อขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุนอื่น (17,640) สำรองเผื่อขาดทุนของโครงการอสังหาริมทรัพย์ระหว่างพัฒนา (114,450) ดอกเบี้ยจ่าย (180,691) ภาษีเงินได้ (59,306) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 3,397 กำไรสุทธิสำหรับงวด 79,945 สินทรัพย์ถาวรของส่วนงาน (ณ วันที่ 30 กันยายน) 9,805,419 72,448 9,877,867 สินทรัพย์รวมของส่วนงาน (ณ วันที่ 30 กันยายน) 12,243,023 121,006 12,364,029 2 ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน (ต่อ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 ธุรกิจให้เช่าอาคาร ธุรกิจขายอาหาร และให้บริการ และเครื่องดื่ม งบการเงินรวม พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ 1,605,449 296,346 1,901,795 กำไรจากการดำเนินงาน 852,605 78,362 930,967 ดอกเบี้ยรับ 31,491 กำไรจากการซื้อคืนหุ้นกู้แปลงสภาพ 56,185 รายได้อื่น 87,620 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร (251,452) หนี้สงสัยจะสูญจากเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (80,000) สำรองเผื่อขาดทุนของโครงการอสังหาริมทรัพย์ระหว่างพัฒนา (30,000) ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน (184,533) ดอกเบี้ยจ่าย (305,623) ภาษีเงินได้ (85,259) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (18,395) กำไรสุทธิสำหรับงวด 151,001 สินทรัพย์ถาวรของส่วนงาน (ณ วันที่ 30 กันยายน) 9,578,818 100,666 9,679,484 สินทรัพย์รวมของส่วนงาน (ณ วันที่ 30 กันยายน) 11,501,647 222,736 11,724,383 สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2541 ธุรกิจให้เช่าอาคาร ธุรกิจขายอาหาร และให้บริการ และเครื่องดื่ม งบการเงินรวม พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ 1,460,227 205,871 1,666,098 กำไรจากการดำเนินงาน 722,281 47,665 769,946 ดอกเบี้ยรับ 199,525 กำไรจากการซื้อคืนหุ้นกู้แปลงสภาพ 87,427 กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน 336,252 รายได้อื่น 92,391 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร (239,140) ขาดทุนจากการเสื่อมค่าของเงินลงทุนอื่น (269,126) หนี้สงสัยจะสูญจากเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (43,899) สำรองเผื่อขาดทุนของโครงการอสังหาริมทรัพย์ระหว่างพัฒนา (114,450) ดอกเบี้ยจ่าย (480,383) ภาษีเงินได้ (85,320) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 25,106 กำไรสุทธิสำหรับงวด 278,329 สินทรัพย์ถาวรของส่วนงาน (ณ วันที่ 30 กันยายน) 9,805,419 72,448 9,877,867 สินทรัพย์รวมของส่วนงาน (ณ วันที่ 30 กันยายน) 12,243,023 121,006 12,364,029 3 เงินลงทุนระยะสั้น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินฝากประจำ 61,420 392,892 60,510 361,998 ตั๋วเงินฝากสถาบันการเงิน 13,009 333,452 - 312,403 74,429 726,344 60,510 674,401 หลักทรัพย์เผื่อขาย 13,167 31,533 13,167 31,533 บวก กำไร( ขาดทุน)ที่ยังไม่เกิดขึ้น 1,140 (19,483) 1,140 (19,483) 14,307 12,050 14,307 12,050 88,736 738,394 74,817 686,451 4 ลูกหนี้การค้า งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ลูกหนี้การค้า - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 58,654 73,387 46,115 71,957 - อื่นๆ 138,507 194,765 69,423 108,001 197,161 268,152 115,538 179,958 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (7,598) (16,707) (3,917) (11,812) 189,563 251,445 111,621 168,146 ลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 ในงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาล รวมลูกหนี้ที่มี ปัญหาในการชำระหนี้จำนวน 335 และ 169 ราย ตามลำดับซึ่งมียอดหนี้ที่ค้างชำระตามระยะเวลาดังนี้ งบการเงินรวม ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ลูกหนี้อื่น รวม พันบาท พันบาท พันบาท มากกว่า 3 เดือน ถึง 6 เดือน 4,512 17,905 22,417 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 6,655 16,296 22,951 มากกว่า 12 เดือน 20,538 24,752 45,290 รวม 31,705 58,953 90,658 เงินมัดจำรับจากลูกค้า 12,519 69,537 82,056 4 ลูกหนี้การค้า (ต่อ) งบการเงินของบริษัท ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ลูกหนี้อื่น รวม พันบาท พันบาท พันบาท มากกว่า 3 เดือน ถึง 6 เดือน 3,811 7,280 11,091 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 5,685 3,131 8,816 มากกว่า 12 เดือน 15,368 7,018 22,386 รวม 24,864 17,429 42,293 เงินมัดจำรับจากลูกค้า 12,519 47,123 59,642 5 ลูกหนี้และเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย บริษัท เซ็นทรัลเรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด - - - 13,036 บริษัท เซ็นทรัล ฟู้ดอเวนิว จำกัด - - 1 8,447 บริษัท คอฟฟี่ พาร์ทเนอร์ส จำกัด - - 41,452 8,929 - - 41,453 30,412 เงินทดรองจ่ายแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 9,077 8,829 - - 9,077 8,829 41,453 30,412 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย เป็นเงินให้กู้ยืมที่ไม่มีหลักประกันในสกุลเงินบาท เงินให้กู้ยืมดังกล่าวมีกำหนดชำระคืน เมื่อทวงถามและมีอัตราดอกเบี้ยเท่ากับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากประจำของธนาคาร 6 ลูกหนี้อื่น ลูกหนี้อื่นได้แก่ ลูกหนี้สถาบันการเงินในต่างประเทศแห่งหนึ่งซึ่งคงค้างการส่งมอบเงินตามสัญญาซื้อเงินตรา ต่างประเทศจำนวน 30 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา ซึ่งแปลงค่าเป็นเงินบาทตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 สุทธิจากจำนวนเงินบาทที่บริษัทจะต้องส่งมอบในอัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาโดยเฉลี่ยเท่ากับ 25.8 บาท ต่อ 1 เหรียญสหรัฐอเมริกา ซึ่งเงินจำนวนดังกล่าวครบกำหนดส่งมอบในวันที่ 27 กันยายน พ.ศ. 2542 โดยทางสถาบันการ เงินคู่สัญญาดังกล่าวได้ปฏิเสธการส่งมอบเงินสกุลเหรียญสหรัฐอเมริกาจำนวนดังกล่าวตามวันที่กำหนด โดยแจ้งว่าเป็น การระงับการส่งมอบเป็นการชั่วคราวเพื่อรอผลเจรจากับบริษัทที่เกี่ยวกับการผิดสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ระหว่างสถาบันการเงินในต่างประเทศแห่งเดียวกันกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง ซึ่งบริษัทถือหุ้นอยู่ในอัตราร้อยละ 15 ในจำนวนเงิน 590 ล้านบาท ขณะนี้บริษัทอยู่ในระหว่างการเจรจากับสถาบันการเงินดังกล่าว จึงมีความไม่แน่นอน เกี่ยวกับจำนวนเงินที่จะได้รับคืน 7 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ลูกหนี้อื่น 60,578 44,243 6,924 1,847 รายได้ค้างรับ 31,629 33,544 14,478 14,326 สินค้าคงเหลือ 23,766 12,649 - - ค่าใช้จ่ายจ่ายล่วงหน้า 33,277 23,981 6,400 15,332 เงินทดรองจ่าย 4,431 4,696 487 882 อื่นๆ 1,527 10,058 1,333 12,846 155,208 129,171 29,622 45,233 8 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัทย่อย บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด - - 218,049 747,003 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด - - 184,099 205,830 บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด - - 162,005 68,429 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด - - 59,137 55,700 บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด - - 29,570 396,029 บริษัท ฟู้ดโนเวลตี้ส์ จำกัด - - 16,408 50,776 - - 669,268 1,523,767 บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท สยาม รีเทล ดิเวลล็อปเมนท์ จำกัด 162,739 182,041 162,739 182,041 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (123,899) (43,899) (123,899) (43,899) 38,840 138,142 38,840 138,142 รวม 38,840 138,142 708,108 1,661,909 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยและบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน เป็นเงินให้กู้ยืมที่ไม่มีหลักประกันในสกุลเงินบาท ยกเว้นเงินให้กู้ยืมแก่ บริษัทเซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด ซึ่งมีหลักประกันเป็นที่ดินของบริษัทย่อยดังกล่าว มีราคาตามบัญชี 380 ล้านบาท เงินให้กู้ยืมดังกล่าว มีกำหนดชำระคืนเมื่อทวงถาม และมีอัตราดอกเบี้ยเท่ากับอัตราเงินกู้ยืมจากธนาคารของบริษัทใหญ่ เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกันเป็นเงินให้กู้ยืมที่ไม่มีสิทธิเรียกร้องเหนือเจ้าหนี้รายอื่นตามสัดส่วนการถือหุ้นของกลุ่ม บริษัท ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 กลุ่มบริษัทมีเงินลงทุนในหุ้นสามัญเป็นสัดส่วนร้อยละ 15 ของจำนวนหุ้นที่ ออกจำหน่ายของบริษัท สยาม รีเทล ดีเวลล็อปเมนท์ จำกัด ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2541 บริษัท สยาม รีเทล ดีเวลล็อปเมนท์ จำกัด มีหนี้สินหมุนเวียนรวมสูงกว่าสินทรัพย์ หมุนเวียนรวมจำนวน 1,856 ล้านบาท และส่วนของผู้ถือหุ้นขาดทุนเกินทุนจำนวน 1,245 ล้านบาท บริษัทอยู่ในระหว่าง การปรับโครงสร้างหนี้กับเจ้าหนี้ ซึ่งผู้บริหารเชื่อว่าบริษัทจะได้รับมูลค่าสุทธิคงค้าง (ภายหลังค่าเผื่อสำรองที่เกี่ยวข้อง) ของเงินให้กู้ยืม และเงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันแห่งนี้ครบจำนวน 9 เงินลงทุนในบริษัทย่อย ทุนชำระแล้ว สัดส่วนเงินลงทุน พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2541 ธุรกิจหลัก ล้านบาท ล้านบาท ร้อยละ ร้อยละ บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด (1) และ (4) 1,000.0 475.0 100.0 100.0 บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด (1) 800.0 400.0 100.0 100.0 บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด (3) 150.0 150.0 100.0 100.0 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด (1) 200.0 200.0 100.0 100.0 บริษัท เซ็นทรัล เรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด (2) 1.0 1.0 100.0 100.0 บริษัท เซ็นทรัล ฟู้ดอเวนิว จำกัด (4) 1.0 1.0 100.0 100.0 บริษัท ฟู้ด โนเวลตี้ส์ จำกัด (5) 25.0 1.0 100.0 100.0 บริษัท คอฟฟี่ พาร์ทเนอร์ส จำกัด (5) 80.0 1.0 - 100.0 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด (1) 260.0 260.0 78.1 78.1 บริษัท นำทรัพย์พัฒนา จำกัด (1) 300.0 100.0 60.5 50.0 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ไนน์ สแควร์ จำกัด (1) 402.0 402.0 60.0 60.0 (ยังมีต่อ)