(ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน 14 1,027,124 11,339 753,160 (21,125) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินลงทุนชั่วคราว(เพิ่มขึ้น) (1,107,448) - (1,114,946) - เงินสดรับจากเงินลงทุนในหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด 8,337 (225) 8,337 (225) เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - (12,641) (17,045) (509,675) เงินรับคืนจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 33 - - 378,395 เงินสดจ่ายลงทุนในบริษัทย่อย - - - (235,557) เงินสดรับสุทธิจากการขายบริษัทย่อย 15 97,568 4,050 25,000 76,049 เงินปันผลรับ - - 40,000 60,000 เงินสดจ่ายเพื่อซื้ออาคาร และอุปกรณ์ (268,653) (132,944) (15,975) (19,720) เงินสดสุทธิ(ใช้ไป)ในกิจกรรมลงทุน (1,270,163) (141,760) (1,074,629) (250,733) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินสดใช้ไปในการซื้อคืนหุ้นกู้แปลงสภาพ (201,303) (49,599) (201,303) (49,599) เงินสดรับจากการออกหุ้นกู้แก่สถาบันการเงิน 900,000 950,000 900,000 950,000 เงินสดจ่ายคืนเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินสุทธิ (278,127) (1,124,400) (176,227) (947,812) ชำระคืนเงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 63,514 369 59,914 1,716 เงินปันผลจ่าย (125,000) (100,000) (125,000) (100,000) เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมจัดหาเงิน 359,084 (323,630) 457,384 (145,695) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ 116,045 (454,051) 135,915 (417,553) ยอดคงเหลือต้นงวด 635,206 615,979 532,277 515,770 ยอดคงเหลือปลายงวด 751,251 161,928 668,192 98,217 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินสดและเงินฝากธนาคาร 577,725 92,742 495,327 37,707 เงินฝากประจำระยะเวลาน้อยกว่าหรือเท่ากับ 3 เดือน 72,753 61,420 72,092 60,510 ตั๋วเงินฝากสถาบันการเงินระยะเวลาน้อยกว่าหรือเท่ากับ 3 เดือน 100,773 7,766 100,773 - 751,251 161,928 668,192 98,217 หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัทในหน้า 13 ถึง 35 เป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินระหว่างกาลนี้ บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 1 นโยบายการบัญชี งบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัทได้จัดทำขึ้นตามหลักการการบัญชีที่รับรองทั่วไปใน ประเทศไทย และแสดงโดยใช้รูปแบบย่อตามที่กำหนดไว้ในมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 41 เรื่องงบการเงินระหว่างกาล รวมทั้งเพิ่มเติมรายการในงบการเงินพื้นฐานอันได้แก่ งบดุล งบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของ ผู้ถือหุ้น งบกำไรสะสม และงบกระแสเงินสดได้นำเสนอโดยถือตามรูปแบบที่กำหนดไว้ในกฎกระทรวงฉบับที่ 7 (พ.ศ. 2539) เพื่อให้เป็นไปตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์และข้อบังคับของตลาด หลักทรัพย์แห่งประเทศไทยในงบการเงินระหว่างกาลนี้ นโยบายการบัญชีที่สำคัญเป็นนโยบายการบัญชีเดียวกับที่ใช้ใน งบการเงินสำหรับงวดปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 กลุ่มบริษัทได้เริ่มใช้นโยบายการบัญชีตามมาตรฐานการบัญชีของประเทศไทยที่ประกาศใหม่ ซึ่งให้ถือปฏิบัติตั้งแต่ วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2543 ดังต่อไปนี้ มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 43 - การรวมธุรกิจ มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 44 - งบการเงินรวมและการบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทย่อย มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 45 - การบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทร่วม มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 46 - รายงานทางการเงินเกี่ยวกับส่วนได้เสียในการร่วมค้า มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 47 - การเปิดเผยข้อมูลของบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน มาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 48 - การแสดงรายการและการเปิดเผยข้อมูลสำหรับเครื่องมือทางการเงิน ตัวเลขที่นำมาแสดงเปรียบเทียบ ได้มีการปรับปรุงหรือเพิ่มเติมตามความเหมาะสมเพื่อให้สอดคล้องกับข้อกำหนดตาม มาตรฐานการบัญชีฉบับใหม่ที่ถึงกำหนดปฏิบัติ รายจ่ายที่เกิดขึ้นอย่างไม่สม่ำเสมอในระหว่างงวดปีบัญชีจะรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายหรือค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชีโดยใช้เกณฑ์ เดียวกับการรับรู้รายจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายหรือค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชี ณ วันสิ้นงวดปีบัญชี ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับภาษีเงินได้รับรู้โดยใช้อัตราภาษีเงินได้ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักซึ่งเป็นประมาณการที่ดีที่สุดที่คาดว่าจะเกิดขึ้น สำหรับงวดปีบัญชี คืออัตราร้อยละ 30 ต่อปี งบการเงินระหว่างกาลนี้ควรใช้ควบคู่ไปกับงบการเงินสำหรับงวดปีบัญชี พ.ศ. 2542 2 ข้อมูลจำแนกตามส่วนงาน ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงานธุรกิจ - กลุ่มบริษัท สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ธุรกิจให้เช่าอาคาร ธุรกิจขายอาหาร งบการเงินรวม และบริการ และเครื่องดื่ม พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ 1,661,740 285,803 1,947,543 ผลการดำเนินงานตามส่วนงาน 900,273 67,152 967,425 กำไรจากการดำเนินงาน 342,270 สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 ธุรกิจให้เช่าอาคาร ธุรกิจขายอาหาร งบการเงินรวม และบริการ และเครื่องดื่ม พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ 1,488,999 296,346 1,785,345 ผลการดำเนินงานตามส่วนงาน 795,935 75,574 871,509 กำไรจากการดำเนินงาน 247,405 3 กำไรจากการดำเนินงาน รายการไม่ปกติซึ่งรวมอยู่ในกำไรจากการดำเนินงานในระหว่างงวดมีดังนี้ สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 (ปรับใหม่) พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ค่าใช้จ่ายอื่น หนี้สงสัยจะสูญจากเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - 40,000 - 40,000 3 กำไรจากการดำเนินงาน (ต่อ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 (ปรับปรุงใหม่) พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท รายได้อื่น กำไรจากการซื้อหุ้นกู้แปลงสภาพ 17,775 56,185 17,775 56,185 กำไรจากการขายเงินลงทุน (หมายเหตุข้อ 15) 81,721 - 19,835 - ค่าใช้จ่ายอื่น ค่าเผื่อขาดทุนของโครงการอสังหาริมทรัพย์ระหว่างพัฒนา 147,786 30,000 91,226 - หนี้สงสัยจะสูญจากเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - 80,000 - 80,000 4 กำไรต่อหุ้น กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานคำนวณโดยการหารกำไรสุทธิที่เป็นของผู้ถือหุ้นสามัญด้วยจำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักที่ ออกและเรียกชำระแล้วในระหว่างงวด (พ.ศ. 2543 : 100,000,000 หุ้น ; พ.ศ. 2542 : 100,000,000 หุ้น) สำหรับการคำนวณกำไรต่อหุ้นปรับลด กำไรสุทธิปรับปรุงด้วยดอกเบี้ยจ่ายและค่าใช้จ่ายอื่นๆที่เกี่ยวข้องของหุ้นกู้แปลง สภาพสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 เป็นเงิน 471.2 ล้านบาท (พ.ศ. 2542 : 229.5 ล้านบาท) และ การคำนวณจำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักอยู่ภายใต้ข้อสมมติที่มีการแปลงภาพหุ้นสามัญปรับลดเต็มที่เป็นจำนวน 107,815,500 หุ้น (พ.ศ. 2542 :108,905,750 หุ้น) เนื่องจากการแปลงสภาพหุ้นมีผลทำให้กำไรต่อหุ้นปรับลดสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 สูงกว่ากำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน ดังนั้นจึงแสดงกำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานเป็นกำไรต่อหุ้นปรับลดในงบกำไร ขาดทุน 5 รายการปรับปรุงของงวดก่อน 5.1 บริษัทมีส่วนได้เสียในกิจการร่วมค้า 2 แห่ง ได้แก่ บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ชลบุรี จำกัด และ บริษัท เซ็นทรัล พัฒนา-พระราม 3 จำกัด โดยเป็นกิจการที่ควบคุมร่วมกันกับบริษัทผู้ลงทุนแห่งหนึ่งตามสัญญากิจการร่วมค้า ซึ่งได้ลงนามใน เดือนกันยายน พ.ศ. 2539 และเดือนสิงหาคม พ.ศ. 2543 ตามลำดับ ทั้งนี้ สำหรับงบการเงินรวม สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 บริษัทได้ใช้วิธีรวมตามสัดส่วนในการนำเสนองบการเงินรวม โดยนำรายการ ต่างๆ ของกิจการร่วมค้ามารวมกับรายการที่คล้ายคลึงกันกับงบการเงินรวม ตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 46 ซึ่งมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2543 ดังนั้น บริษัทได้ปรับงบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 และงบการเงินรวมระหว่างกาลสำหรับงวดสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 ใหม่ เพื่อประโยชน์ในการเปรียบเทียบกับงบการเงินระหว่างกาลสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 5.2 นอกจากนี้ บริษัทได้ปรับงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2542 ใหม่ เพื่อแสดงถึงผลสะสมของการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับค่าใช้จ่าย ก่อนการดำเนินงานให้สอดคล้องกับแม่บทการบัญชีและการแก้ไขข้อผิดพลาดในการบันทึกดอกเบี้ยจ่ายเป็น ต้นทุนของสินทรัพย์ รายการปรับปรุงดังกล่าวเป็นส่วนหนึ่งของรายการที่บริษัทได้นำไปปรับปรุงกำไรสะสมใน งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 (ตามหมายเหตุประกอบงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ข้อ 25) 6 ลูกหนี้การค้า งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ลูกหนี้การค้า - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 27,860 34,936 30,043 24,791 - อื่นๆ 95,715 93,721 40,784 48,972 123,575 128,657 70,827 73,763 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (2,807) (4,648) (769) (1,969) 120,768 124,009 70,058 71,794 6 ลูกหนี้การค้า (ต่อ) ลูกหนี้การค้าที่ค้างชำระเกินกว่าระยะเวลา 3 เดือน แยกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระได้ดังนี้ งบการเงินรวม งบการเงินรวม ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ลูกหนี้บริษัทที่ ลูกหนี้อื่น รวม ลูกหนี้บริษัทที่ ลูกหนี้อื่น รวม เกี่ยวข้องกัน เกี่ยวข้องกัน พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท มากกว่า 3 เดือน ถึง 6 เดือน 4,544 11,138 15,682 1,565 17,055 18,620 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 2,097 12,473 14,570 2,582 3,283 5,865 มากกว่า 12 เดือน 6,975 11,549 18,524 10,487 14,051 24,538 รวม 13,616 35,160 48,776 14,634 34,389 49,023 เงินมัดจำรับจากลูกค้า 3,725 42,659 46,384 7,089 94,962 102,051 งบการเงินของบริษัท งบการเงินของบริษัท ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ลูกหนี้บริษัทที่ ลูกหนี้อื่น รวม ลูกหนี้บริษัทที่ ลูกหนี้อื่น รวม เกี่ยวข้องกัน เกี่ยวข้องกัน พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท มากกว่า 3 เดือน ถึง 6 เดือน 3,588 1,617 5,205 673 10,171 10,844 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 1,305 2,444 3,749 2,167 1,264 3,431 มากกว่า 12 เดือน 5,977 2,773 8,750 9,061 4,111 13,172 รวม 10,870 6,834 17,704 11,901 15,546 27,447 เงินมัดจำรับจากลูกค้า 3,725 42,659 46,384 7,089 69,557 76,646 7 ลูกหนี้อื่น ลูกหนี้อื่นได้แก่ ลูกหนี้สถาบันการเงินในต่างประเทศแห่งหนึ่งซึ่งคงค้างการส่งมอบเงินตามสัญญาซื้อเงินตราต่าง ประเทศ จำนวน 30 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา ซึ่งเงินจำนวนดังกล่าวครบกำหนดส่งมอบในวันที่ 27 กันยายน พ.ศ. 2542 โดยทางสถาบันการเงินคู่สัญญาดังกล่าวได้ปฏิเสธการส่งมอบเงินสกุลเหรียญสหรัฐอเมริกาจำนวนดังกล่าวตามวันที่ กำหนด โดยแจ้งว่าเป็นการระงับการส่งมอบเป็นการชั่วคราวเพื่อรอผลการเจรจากับบริษัทที่เกี่ยวกับการผิดสัญญาซื้อ ขายเงินตราต่างประเทศระหว่างสถาบันการเงินในต่างประเทศแห่งเดียวกันกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง ซึ่งบริษัท ถือหุ้นอยู่ในอัตราร้อยละ 15 ในจำนวน 590 ล้านบาท ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ผลการเจรจากับสถาบันการเงินดังกล่าวได้เสร็จสิ้นลงโดยบริษัทได้รับชำระเงิน จากสถาบันการเงินดังกล่าวทั้งหมด คิดเป็นเงินรวมจำนวน 449 ล้านบาท พร้อมทั้งค่าชดเชยความเสียหายอีกจำนวน 7.6 ล้านบาท 8 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ค้างรับ 80,367 55,288 56,925 30,572 ลูกหนี้อื่น 38,642 47,059 6,858 6,740 ค่าใช้จ่ายจ่ายล่วงหน้า 8,315 9,491 5,057 4,031 สินค้าคงเหลือ 7,148 29,496 - - ดอกเบี้ยค้างรับ 6,357 3,286 6,320 3,212 เงินล่วงหน้าค่าก่อสร้าง 6,349 4,972 - - เงินทดรองจ่ายล่วงหน้า 1,196 3,242 644 729 148,374 152,834 75,804 45,284 9 รายจ่ายฝ่ายทุนและภาระผูกพัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุด ที่ดิน อาคาร โครงการ รวม ที่ดิน อาคาร โครงการ รวม วันที่ 30 กันยายน พ.ศ.2543 และอุปกรณ์ ระหว่าง และอุปกรณ์ ระหว่าง การพัฒนา การพัฒนา พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ราคาตามบัญชีต้นงวด - สุทธิ - ตามที่รายงานไว้เดิม 7,379,047 2,245,381 9,624,428 3,343,470 - 3,343,470 - รายการปรับปรุงจาก กิจการร่วมค้า (1,031,551) (61,452) (1,093,003) - - - - ตามที่ได้ปรับปรุงใหม่ 6,347,496 2,183,929 8,531,425 3,343,470 - 3,343,470 ซื้อสินทรัพย์ 54,113 225,481 279,594 15,953 - 15,953 การจำหน่ายสินทรัพย์ (899) (218) (1,117) (61) - (61) ขายบริษัทย่อย (หมายเหตุ 15) (71,914) - (71,914) - - - ค่าเผื่อการด้อยค่าของ สินทรัพย์ - (147,790) (147,790) (91,226) - (91,226) ค่าเสื่อมราคา (318,023) - (318,023) (132,933) - (132,933) ราคาตามบัญชีสิ้นงวด - สุทธิ 6,010,773 2,261,402 8,272,175 3,135,203 - 3,135,203 กลุ่มบริษัทได้นำที่ดินและอาคาร มูลค่าตามบัญชีจำนวน 2,528 ล้านบาท ไปวางเป็นหลักประกันสำหรับเงินกู้ยืมระยะยาว โครงการระหว่างการพัฒนาเป็นศูนย์การค้าของกลุ่มบริษัทประกอบด้วยโครงการทั้งหมด 6 โครงการ อย่างไรก็ตามโครง การจำนวน 4 โครงการ (พ.ศ.2542: 5 โครงการ) ทั้งในเขตกรุงเทพและต่างจังหวัดของบริษัทย่อยได้ถูกชะลอเป็นการ ชั่วคราว การตัดสินใจของผู้บริหารในการดำเนินการก่อสร้างโครงการดังกล่าวขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางเศรษฐกิจใน อนาคตและความสามารถในการหาเงินทุนเพิ่มเติม มูลค่ารวมของโครงการทั้งหมดที่ถูกชะลอไว้ชั่วคราวและสำรองเผื่อ การลดมูลค่าที่เกี่ยวข้อง ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 มีจำนวน 1,430 ล้านบาท และ 246 ล้านบาท ตามลำดับ (วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 มีจำนวน 1,664 ล้านบาท และ 256 ล้านบาท) ภาระผูกพัน ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 กลุ่มบริษัทมีภาระผูกพันในการพัฒนาโครงการอสังหาริมทรัพย์ระหว่างการพัฒนาที่ลงนามในสัญญาแล้ว จำนวน 150.9 ล้านบาท (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542: 118.2 ล้านบาท) 10 สินทรัพย์อื่น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินประกันสิทธิการเช่า 401,389 403,704 102,816 105,130 ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย 85,400 87,102 56,140 56,140 ค่าใช้จ่ายในการออกหุ้นกู้แปลงสภาพ 4,183 10,053 4,183 10,053 เงินมัดจำและค่าสิทธิ 10,721 25,850 3,039 3,523 501,693 526,709 166,178 174,846 11 หนี้สินหมุนเวียนอื่น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 128,150 121,495 88,281 65,865 ดอกเบี้ยจ่ายค้างจ่าย 113,249 84,977 113,007 84,677 เจ้าหนี้อื่น 73,344 114,093 31,582 40,881 เงินประกันผลงานค้างจ่าย 47,136 39,186 3,170 2,932 เจ้าหนี้ผู้รับเหมาก่อสร้าง 46,170 27,747 1,311 1,125 อื่น ๆ 28,600 23,828 12,960 10,249 436,649 411,326 250,311 205,729 12 เงินกู้ยืม งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี 266,963 255,800 266,963 246,139 ถึงกำหนดชำระ 2-5 ปี 2,452,127 1,833,208 1,914,621 1,216,036 รวมเงินกู้ยืม 2,719,090 2,089,008 2,181,584 1,462,175 การเปลี่ยนแปลงของเงินกู้ยืมสามารถวิเคราะห์ดังนี้ สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พันบาท พันบาท ราคาตามบัญชีต้นงวด - ตามที่รายงานไว้เดิม 2,506,896 1,462,175 รายการปรับปรุงจากกิจการร่วมค้า (417,888) - ราคาตามบัญชีต้นงวดตามที่ได้ปรับปรุงใหม่ 2,089,008 1,462,175 การออกหุ้นกู้ (ตราสารหนี้) ครบกำหนดชำระใน 3 ปี, มีหลักประกัน 900,000 900,000 การจ่ายคืนเงินกู้ยืม (269,918) (180,591) ราคาตามบัญชีปลายงวด 2,719,090 2,181,584 บริษัทและบริษัทย่อยได้จดจำนองที่ดินและอาคารของศูนย์การค้า 2 แห่งเป็นหลักประกันเงินกู้ยืมระยะยาว ตามที่กล่าวใน หมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 9 13 หนี้สินที่อาจจะเกิดขึ้นในภายหน้า ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้าจากการที่ธนาคารออกหนังสือ ค้ำประกันบริษัทให้กับองค์การรัฐวิสาหกิจแห่งหนึ่งเพื่อค้ำประกันการใช้ไฟฟ้าจำนวนเงินรวมประมาณ 70.4 ล้านบาท (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542: 65.9 ล้านบาท) 14 กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน การกระทบยอดกำไรสุทธิให้เป็นกระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน มีดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท กำไรสุทธิ 266,663 159,109 266,663 159,109 ดอกเบี้ยจ่าย 273,474 261,701 237,010 208,842 ภาษีเงินได้ 85,521 85,259 66,959 74,007 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (9,914) 3,037 - - กำไรก่อนดอกเบี้ยจ่ายและภาษีเงินได้ 615,744 509,106 570,632 441,958 รายการปรับปรุง ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 332,459 315,765 138,905 150,134 หนี้สงสัยจะสูญ (1,892) (757) (1,200) (4,439) หนี้สงสัยจะสูญจากเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - 80,000 - 80,000 ค่าเผื่อผลขาดทุนในโครงการระหว่างพัฒนา 147,786 30,000 91,226 - (กำไร)ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน- หุ้นกู้ 186,519 184,533 186,519 184,533 ส่วนแบ่งผล (กำไร) ขาดทุนในบริษัทย่อย - - (92,451) 6,740 กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทย่อย (81,721) - (19,835) - กำไรจากการซื้อคืนหุ้นแปลงสภาพสกุลเงินตราต่างประเทศ (17,775) (56,185) (17,775) (56,185) รับรู้รายได้ค่าเช่ารับล่วงหน้า (109,580) (135,782) (60,244) (66,809) 14 กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน (ต่อ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท การเปลี่ยนแปลงของสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน - ลูกหนี้การค้า 6,120 63,103 2,937 45,378 - ลูกหนี้อื่น 449,093 (449,093) 449,093 (449,093) - สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (34,487) (15,305) (30,520) 9,683 - ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (44,486) (12,690) (34,463) 3,903 - สินทรัพย์อื่น (3,210) (35,929) 2,776 (13,176) - เจ้าหนี้การค้า (761) (45,544) (909) (3,555) - หนี้สินหมุนเวียนอื่น 32,164 (5,564) 20,700 (4,602) - รายได้ค่าเช่าและค่าบริการรับล่วงหน้า 12,270 93,452 (11,119) 439 - เงินมัดจำรับจากลูกค้า 74,800 15,331 30,220 8,249 - เงินประกันสิทธิการเช่า (8,482) (15,109) - 3,903 กระแสเงินสดจากการดำเนินงานก่อนดอกเบี้ยจ่ายและภาษีเงินได้ 1,554,561 519,332 1,224,492 337,061 ดอกเบี้ยจ่าย (176,089) (304,221) (139,567) (163,493) ภาษีเงินได้ (351,348) (203,772) (331,765) (194,693) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน 1,027,124 11,339 753,160 (21,125) 15 การขายบริษัทย่อย ในระหว่างงวดบัญชี กลุ่มบริษัทได้ขายเงินลงทุนทั้งหมดในบริษัท คอฟฟี่พาร์ทเนอร์ จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยแห่งหนึ่งสินทรัพย์สุทธิของบริษัทย่อยมีดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม พันบาท 14,356 เงินสดและเงินฝากธนาคาร 835 เงินลงทุนชั่วคราว 1,077 ลูกหนี้การค้า - สุทธิ 604 เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองจ่ายแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 14,428 สินค้าคงเหลือ 8,569 (ยังมีต่อ)