ก) รายได้ค่าเช่าและค่าบริการและค่าบริหารงาน (ต่อ) สำหรับงวดหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ค่าเช่าและค่าบริการ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน กลุ่มบริษัทห้างสรรพสินค้าเซ็นทรัล 30,609 28,777 16,808 17,480 กลุ่มบริษัทขายอาหารฟาสต์ฟู้ด 23,997 23,753 14,843 14,451 บริษัทโรงแรมเซ็นทรัลพลาซา 3,420 3,808 3,419 3,808 กลุ่มบริษัทค้าปลีกและอื่นๆ 62,908 72,258 35,353 39,516 120,934 128,596 70,423 75,255 120,934 128,596 113,658 118,026 ก) รายได้ค่าเช่าและค่าบริการและค่าบริหารงาน (ต่อ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท รายได้ค่าบริหารงาน บริษัทย่อย บริษัท เซ็นทรัล เรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด - - 15,090 12,486 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา พระราม 3 จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท นำทรัพย์พัฒนา จำกัด) - - 6,004 - บริษัทย่อยอื่น - - 13 655 - - 21,107 13,141 บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท บางนาเซ็นทรัลพร็อพเพอร์ตี้ จำกัด 5,337 2,283 3,286 2,211 บริษัทอื่น 840 90 840 90 6,177 2,373 4,126 2,301 6,177 2,373 25,233 15,442 รายได้ค่าเช่าและบริการเป็นรายได้ที่เรียกเก็บตามราคาตลาด ค่าธรรมเนียมจัดการและค่าที่ปรึกษาจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายที่เรียก เก็บด้วยราคาตามที่ตกลงกัน กลุ่มบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเป็นบริษัทที่มีกรรมการร่วมกัน โดยแยกตามกลุ่มบริษัทได้ดังต่อไปนี้ กลุ่มบริษัทห้างสรรพสินค้าเซ็นทรัล ประกอบด้วย บริษัท สรรพสินค้าเซ็นทรัล จำกัด บริษัท สรรพสินค้ารัชดานนทรีย์ จำกัด บริษัท ซีอาร์ เชียงใหม่ (ประเทศไทย) จำกัด กลุ่มบริษัทขายอาหารฟาสต์ฟู้ด ประกอบด้วย บริษัท เซ็นทรัลไอศครีม จำกัด บริษัท ไทยเคเอฟซี จำกัด บริษัทไทยเฟรนไชซิ่ง จำกัด บริษัท ไทยอินเตอร์เนชั่นแนลฟาสต์ฟู้ด จำกัด ก) รายได้ค่าเช่าและค่าบริการและค่าบริหารงาน (ต่อ) กลุ่มบริษัทบิ๊กซีซูเปอร์เซ็นเตอร์ ประกอบด้วย บริษัท บิ๊กซี ซูเปอร์เซ็นเตอร์ จำกัด (มหาชน) บริษัท เซ็นทรัลพัทยา จำกัด กลุ่มบริษัทค้าปลีกและอื่นๆ ประกอบด้วย บริษัท ห้องอาหาร ซี.ดี.เอส. จำกัด บริษัท เซ็นทรัลวัตสัน จำกัด บริษัท เอส.เอ็ม.อาร์ จำกัด บริษัท คิดดี้แลนด์ จำกัด บริษัท ซีเทรคสากล จำกัด บริษัท ซีอาร์ซี เอโฮลด์ จำกัด บริษัท เซ็นทรัลเทรดดิ้ง จำกัด บริษัท ฟูดส์ แอนด์ เซอร์วิส จำกัด บริษัท เตียง จิราธิวัฒน์ จำกัด บริษัท บิ๊กแชมป์ จำกัด บริษัท ปริญญ์อินเตอร์เทรด จำกัด บริษัท แฟบริคก้า จำกัด บริษัท ภัตตาคารญี่ปุ่น ฟูจิ จำกัด บริษัท รากาซเซ เครื่องหนัง จำกัด ห้างหุ้นส่วนจำกัด ลอร์ดจิมส์ กรุ๊ป (1995) บริษัท สุวิมล จำกัด บริษัท ห้องอาหารซากุระจำกัด บริษัท เอิร์ธแคร์ จำกัด ข) ต้นทุนค่าเช่าและค่าบริการ สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ต้นทุนค่าเช่าและค่าบริการ บริษัทย่อย - - 655 2 ต้นทุนค่าเช่าและค่าบริการ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน กลุ่มบริษัทห้างสรรพสินค้าเซ็นทรัล 7,599 5,749 7,533 5,677 บริษัท บางนาเซ็นทรัล พร๊อพเพอร์ตี้ จำกัด 689 - 689 - กลุ่มบริษัทค้าปลีกและอื่นๆ 6,069 7,522 5,086 7,812 14,357 13,271 13,308 13,489 ค) รายได้และค่าใช้จ่ายอื่น สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินรวม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ดอกเบี้ยรับ 6 2,901 รายได้อื่น 3,431 5,002 งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท บริษัทย่อย ดอกเบี้ยรับ 14,064 23,551 รายได้อื่น 2,980 3,140 ค่าใช้จ่ายในการบริหาร (470) (1,458) ค) รายได้และค่าใช้จ่ายอื่น (ต่อ) สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ดอกเบี้ยรับ 2 2,892 รายได้อื่น 3,422 - ง) ยอดค้างชำระที่เกิดจากค่าเช่า ค่าบริการและค่าบริหารงาน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท ณ วันที่ 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ลูกหนี้บริษัทย่อย บริษัท เซ็นทรัล เรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด - - 4,955 4,639 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา พระราม 3 จำกัด (เดิมชื่อ บริษัท นำทรัพย์พัฒนา จำกัด) - - 3,575 1,918 บริษัทอื่น - - 1,993 1,011 ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ห้างสรรพสินค้าเซ็นทรัลดีพาร์ทเม้นท์สโตร์ 8,754 5,191 5,270 1,883 บริษัท บางนาเซ็นทรัลพร็อพเพอร์ตี้ จำกัด 4,106 4,962 2,196 2,035 บริษัทโรงแรมเซ็นทรัลพลาซ่า จำกัด 1,014 3,846 1,014 2,067 บริษัท ค็อตต้อนแอนซิลค์ จำกัด - 3,862 - 3,862 บริษัทอื่น 6,988 11,846 5,102 7,106 20,862 29,707 24,105 24,521 จ) เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองจ่ายแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินให้กู้ยืมระยะสั้น บริษัท คอฟฟี่พาร์ทเนอร์ จำกัด - - - 64,659 เงินทดรองจ่าย 9,006 9,017 141 - 9,006 9,017 141 64,659 ฉ) เงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท ณ วันที่ 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัทย่อย บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด - - 323,140 241,048 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด - - 196,795 188,085 บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด - - 53,695 165,724 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด - - 59,809 59,408 บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด - - 52,279 35,385 บริษัท ฟู้ดโนเวลตี้ส์ จำกัด - - 19,419 16,404 - - 705,137 706,054 ฉ) เงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (ต่อ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท ณ วันที่ 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท สยาม รีเทล ดิเวลล็อปเมนท์ จำกัด 162,739 162,739 162,739 162,739 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (123,899) (123,899) (123,899) (123,899) 38,840 38,840 38,840 38,840 38,840 38,840 743,977 744,894 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย ยอดต้นงวด-สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ - - 706,054 554,170 เงินให้กู้ระหว่างงวด - - 199,377 294,861 เงินรับชำระคืนระหว่างงวด - - (200,294) (142,977) ยอดปลายงวด - - 705,137 706,054 เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ยอดต้นงวด-สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 38,840 118,840 38,840 118,840 เงินให้กู้ระหว่างงวด - - - - เงินรับชำระคืนระหว่างงวด - - - - หัก หนี้สงสัยจะสูญระหว่างงวด - (80,000) - (80,000) ยอดปลายงวด 38,840 38,840 38,840 38,840 38,840 38,840 743,977 744,894 ฉ) เงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (ต่อ) เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยและบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน เป็นเงินให้กู้ยืมที่ไม่มีหลักประกันในสกุลเงินบาท ยกเว้นเงินให้กู้ยืมแก่ บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด จำนวนเงิน 196.7 ล้านบาท (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542: 188.1 ล้านบาท) ซึ่งมีหลัก ประกันเป็นที่ดินของบริษัทย่อยดังกล่าว มีราคาตามบัญชี 380 ล้านบาท เงินให้กู้ยืมดังกล่าวมีกำหนดชำระคืนเมื่อ ทวงถาม และมี อัตราดอกเบี้ยเท่ากับอัตราเงินกู้ยืมจากธนาคารของบริษัทใหญ่ ช) เงินลงทุนในบริษัทย่อย รายละเอียดของเงินลงทุนในบริษัทย่อย และบริษัทที่เกี่ยวข้องกันมีดังนี้ ทุนชำระแล้ว สัดส่วนเงินลงทุน 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 ธุรกิจหลัก ล้านบาท ล้านบาท ร้อยละ ร้อยละ เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด (1) และ (4) 1,000.0 1,000.0 100.0 100.0 บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด (1) 800.0 800.0 100.0 100.0 บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด (3) 150.0 150.0 100.0 100.0 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด (1) 200.0 200.0 100.0 100.0 บริษัท เซ็นทรัล เรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด (2) 1.0 1.0 100.0 100.0 บริษัท เซ็นทรัล ฟู้ดอเวนิว จำกัด (4) 1.0 1.0 100.0 100.0 บริษัท ฟู้ด โนเวลตี้ส์ จำกัด (5) 25.0 25.0 100.0 100.0 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด (1) 260.0 260.0 78.1 78.1 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา พระราม 3 จำกัด (1) 300.0 300.0 60.5 60.5 (เดิมชื่อ บริษัท นำทรัพย์พัฒนา จำกัด) บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ไนน์ สแควร์ จำกัด (1) 402.0 402.0 60.0 60.0 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ชลบุรี จำกัด (1) 315.1 315.1 60.0 60.0 (1) ก่อสร้างอาคารศูนย์การค้าเพื่อให้เช่า (2) ให้บริการด้านสาธารณูปโภคภายในศูนย์การค้า (3) ก่อสร้างห้องชุดพักอาศัยและอาคารร้านค้าเพื่อให้เช่า (4) ขายอาหารและเครื่องดื่ม (5) ผลิตจำหน่าย และนำเข้าอาหารขนมอบ และเครื่องดื่ม งบการเงินของบริษัท เงินลงทุนวิธีราคาทุน เงินลงทุนวิธีส่วนได้เสีย 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา เชียงใหม่ จำกัด 1,000,000 1,000,000 918,251 917,476 บริษัท โฟกัส โฮลดิ้ง จำกัด 800,000 800,000 691,825 692,098 บริษัท หลังสวน เรียลตี้ จำกัด 150,000 150,000 133,942 64,829 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา โคราช จำกัด 199,999 199,999 67,616 68,042 บริษัท เซ็นทรัล เรียลตี้ เซอร์วิส จำกัด 1,000 1,000 24,408 43,737 บริษัท เซ็นทรัล ฟู้ดอเวนิว จำกัด 1,000 1,000 16,821 14,591 บริษัท ฟู้ด โนเวลตี้ส์ จำกัด 25,000 25,000 11,640 14,064 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ขอนแก่น จำกัด 203,149 203,149 98,346 143,577 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา พระราม 3 จำกัด 524,934 524,934 593,658 563,957 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ไนน์ สแควร์ จำกัด 241,200 241,200 238,212 238,451 บริษัท เซ็นทรัลพัฒนา ชลบุรี จำกัด 189,084 189,084 177,308 177,494 3,335,366 3,335,366 2,972,027 2,938,316 ซ) เงินลงทุนระยะยาวอื่น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม การถือหุ้น พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 ร้อยละ พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท สรรพสินค้ารัชดานนทรีย์ จำกัด 23 68,965 68,965 - - บริษัท บางนา เซ็นทรัล พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด 20 107,946 107,946 107,946 107,946 บริษัท สยาม รีเทล ดีเวลล็อปเม้นท์ จำกัด 15 66,250 66,250 66,250 66,250 บริษัท อยุธยาเกษตรธานี จำกัด 12 50,397 50,397 50,397 50,397 บริษัท สแควร์ริทซ์ พลาซ่า จำกัด 12 15,000 15,000 15,000 15,000 รวมเงินลงทุน - ราคาทุน 308,558 308,558 239,593 239,593 หัก ค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุน (167,095) (167,095) (167,095) (167,095) 141,463 141,463 72,498 72,498 เงินลงทุนในบริษัทอื่น บริษัท บางกอกคลับ จำกัด 0.1 1,000 1,000 1,000 1,000 เงินฝากสถาบันการเงิน 46,817 46,817 46,817 46,817 รวมเงินลงทุนอื่น 189,280 189,280 120,315 120,315 แม้ว่ากลุ่มบริษัทจะลงทุนในบริษัท สรรพสินค้ารัชดานนทรีย์ จำกัด เป็นสัดส่วนการลงทุน ร้อยละ 23 ของทุนจด ทะเบียนของบริษัท แต่กลุ่มบริษัทมิได้มีอิทธิพลอย่างเป็นสาระสำคัญต่อการดำเนินงานและการตัดสินใจทางการเงินของกิจการ ดังกล่าว ดังนั้นกลุ่มบริษัทจึงไม่ได้ถือว่าบริษัท สรรพสินค้ารัชดานนทรีย์ จำกัด เป็นบริษัทร่วม บริษัทบันทึกเงินลงทุนในบริษัท ดังกล่าวตามวิธีราคาทุน